年利率怎麼算？月息、日息、分期月付利率換算成真正的年利率
年利率計算的三種情況
利息的報價方式不同，換算方法就不同。先分清楚你拿到的是哪一種。
| 報價方式 | 換算年利率 | 例子 | 年利率 |
|---|---|---|---|
| 月息（每月按本金收） | 月息 × 12 | 月息 1.25% | 15% |
| 月息（當鋪上限） | 月息 × 12 | 月息 2.5% | 30% |
| 日息 | 日息 × 365 | 日息 0.05% | 18.25% |
| 日息 | 日息 × 365 | 日息 0.1% | 36.5% |
| 分期「月付利率」 | 不能直接乘 12，要用總費用年百分率 | 月付 0.5%、12 期 | 11.46% |
前四列是單純的乘法，算出來的是名目年利率。第五列是這篇的重點：分期借款的報價常常只寫一個很小的月付利率，直接乘 12 會低估將近一半。
11.46%
借 10 萬元、分 12 期、每月按原始本金收 0.5%（總利息 6,000 元），依《銀行業暨保險業辦理消費者信用交易廣告應揭示總費用範圍及年百分率計算方式標準》第 8 條內部報酬率法算出的年百分率
來源：明息依標準第 8 條公式試算，條文核對 2026-10-23
月息、日息怎麼換算年利率？
月息乘以 12，日息乘以 365。民間說的「幾分利」多半指月息幾 %，所以 2 分利是年息 24%；日息常見於地下錢莊或標榜「按日計息」的借款，0.05% 看起來很小，換成年利率已經是 18.25%，超過《民法》第 205 條週年 16% 的約定上限，超過部分的約定無效。
這兩種換算都是「單利」的乘法，前提是利息每期按原本計、不滾入本金。民間借貸還常見週息、先扣一筆「手續費」的砍頭息，或是利息沒付就加進本金再算的利滾利，那幾種換算結果會更高，算法另見地下錢莊利息怎麼算；各種年利率分別落在哪一條法律線，見多少利息算高利貸。
分期借款的年利率為什麼會被低估？
因為「月付利率」通常按原始本金收，但你手上的本金每個月都在變少。用一個固定情境來看：借 100,000 元，分 12 期，每月按原始本金收 0.5%。
- 每月本金：100,000 ÷ 12 ≈ 8,333 元
- 每月利息：100,000 × 0.5% = 500 元
- 每月應付：約 8,833 元，12 期總利息 6,000 元
總利息 6,000 元、本金 10 萬元，很容易被說成「年息 6%」。但第 6 個月時，你其實只剩一半左右的本金在手上，卻還是照 10 萬元付 500 元利息。平均下來，你真正用到的錢大約只有 5 萬多元，利息卻是按 10 萬元算的。
把同一套收費方式拉長到 24 期，每月付 4,667 元，總利息變成 12,000 元，年百分率是 11.71%，跟 12 期差不多。也就是說，「每月按原始本金收 0.5%」不論分幾期，實際成本都在年百分率 11% 到 12% 之間，大約是名目 6% 的兩倍。
總費用年百分率怎麼算？
依金管會《銀行業暨保險業辦理消費者信用交易廣告應揭示總費用範圍及年百分率計算方式標準》第 8 條，年百分率「採內部報酬率法」：找出一個年利率 i，讓「你拿到的錢」等於「你之後每期付出的錢，依付款時點以 (1 + i) 折現的總和」。第 8 條同時規定年百分率四捨五入到小數點後第二位，還款期數以一年 365 天、52 週或 12 個月計算。
第 6 條與第 7 條決定哪些費用要算進去：利息與為取得貸款必須支付的費用要算，以下四類不算：
| 第 7 條 | 不計入年百分率的費用 | 條文舉例 |
|---|---|---|
| 第 1 款 | 消費者未依約履行而負擔的費用 | 逾期還款違約金 |
| 第 2 款 | 非業者要求、消費者可自由選擇的費用 | 代書費 |
| 第 3 款 | 與清償貸款有關、以消費者為直接受益人的費用 | 擔保物火險、地震險、設定費 |
| 第 4 款 | 非取得或清償貸款必要支出的費用 | 非強制的信用保險、跨行匯款手續費、補卡費 |
上表依條文整理，核對日 2026-10-23。
用這個方法把五種常見的條件算一遍，借款金額都是 100,000 元：
| 條件 | 每月付款 | 期數 | 總利息與費用 | 年百分率 |
|---|---|---|---|---|
| 年利率 6%、本息平均攤還 | 約 8,607 元 | 12 | 約 3,280 元 | 6.17% |
| 每月按原始本金收 0.5% | 約 8,833 元 | 12 | 6,000 元 | 11.46% |
| 每月按原始本金收 0.5% | 約 4,667 元 | 24 | 12,000 元 | 11.71% |
| 年利率 6%、本息平均攤還＋開辦費 3,000 元 | 約 8,607 元 | 12 | 約 6,280 元 | 12.40% |
| 每月按原始本金收 0.5%＋開辦費 3,000 元 | 約 8,833 元 | 12 | 9,000 元 | 18.05% |
開辦費以撥款時直接扣除計算，也就是實拿 97,000 元。
第一列值得多看一眼：年利率 6% 的貸款，年百分率是 6.17% 而不是 6%。這不是算錯，是因為第 8 條的公式以「年」為單位折現，算出來的是有效年利率；按月攤還、每月計息時，名目 6% 換成有效年利率就是 6.17%。這也提醒一件事：拿兩筆借款比較時，要兩邊都用年百分率，或兩邊都用名目年利率，不要一邊一種。最後兩列則顯示費用的威力：一筆 3,000 元的開辦費，在 12 期的借款裡就讓年百分率多出約 6 個百分點。
自己怎麼驗算年百分率？
不需要背公式。用試算表的內部報酬率函數就能做：
- 1第一格填你實際拿到的錢，記成負數，例如開辦費 3,000 元先扣時填 -97000
- 2往下每一格填每期付款金額，有幾期填幾格，例如 12 格 8833
- 3用 IRR 函數算出每月的報酬率，例如 0.0139
- 4換成年百分率：(1 ＋ 每月報酬率) 的 12 次方減 1
- 5四捨五入到小數點後第二位，跟業者提供的總費用年百分率對照
第 4 步就是第 8 條公式的換算方式：每月折現率 r 對應的年百分率是 (1 + r)¹² − 1。如果直接拿每月報酬率乘以 12，算出來的是名目年利率，數字會比法規定義的年百分率略低；用別的工具驗算時，先確認它用的是哪一種。業者給你的年百分率跟你自己算的差很多時，先問清楚有哪些費用沒算進去，再對照上面第 7 條的四類排除項目。
知道年百分率之後，比較不同借款管道的成本 →五個問題，比較當鋪、融資公司、銀行信貸、公營質借處的利率區間、速度與門檻。當鋪的年利率怎麼看？
當鋪的報價通常是月息，《當舖業法》第 11 條規定年率最高 30%，也就是月息 2.5%。當鋪多半是到期一次還本、按月計息，不像分期那樣本金逐月減少，所以「月息乘 12」就是它的名目年利率；但當鋪另外可以收倉棧費，算進去之後實際成本會再高一點。當鋪利息與倉棧費加總後的實際年化，見當鋪利息怎麼算，或用當鋪利息計算機輸入金額與月數直接算。信用卡循環信用的年利率上限與計息規則，見信用卡循環利息怎麼算。
本站不放款、不媒合、不收取任何費用，也不向任何業者轉介讀者。本文的年百分率為依公開法規公式所做的試算，不構成財務建議；實際年百分率以業者依規定揭示的數字為準，有疑義可洽發卡或放款機構，或向財團法人金融消費評議中心申請評議。條文核對日 2026-10-23，法規如有修正以全國法規資料庫最新版本為準。
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常見問題
月利率怎麼換算年利率？
月利率乘以 12。月息 1% 是年利率 12%，月息 1.25% 是年利率 15%，月息 2.5% 是年利率 30%，也就是《當舖業法》第 11 條給當鋪的上限。
日息怎麼換算年利率？
日息乘以 365。日息 0.05% 是年利率 18.25%，已經超過《民法》第 205 條週年 16% 的約定上限；日息 0.1% 是年利率 36.5%。
分期的月付利率 0.5% 是年利率 6% 嗎？
通常不是。如果 0.5% 是每月按原始本金收，借 10 萬元分 12 期，每月付 8,833 元、總利息 6,000 元，但你手上的本金每個月都在減少，依金管會標準的內部報酬率法算，總費用年百分率是 11.46%，接近名目的兩倍。
什麼是總費用年百分率？
金管會《銀行業暨保險業辦理消費者信用交易廣告應揭示總費用範圍及年百分率計算方式標準》規定的指標：把利息與為取得貸款必須支付的費用（例如開辦費）一起算進去，用內部報酬率法換算成一個年百分率。銀行業與保險業的信用交易廣告依該標準第 2 條必須揭示。
開辦費會讓年利率多多少？
以借 10 萬元、年利率 6%、本息平均攤還 12 期為例，沒有費用時年百分率是 6.17%；加收 3,000 元開辦費，年百分率變成 12.40%。期數越短，同一筆費用拉高年百分率的幅度越大。
為什麼年利率 6% 的貸款，年百分率是 6.17% 而不是 6%？
因為標準第 8 條的公式以年為單位折現，算出來的是「有效年利率」；按月攤還時，年利率 6% 換算成有效年利率是 6.17%。兩個數字都對，只是一個是名目利率、一個是年百分率，比較不同借款時要用同一種。